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上海2022年8月2日——（美国达拉斯当地时间2022年7月28日）全球化学和特种材料公司塞拉尼斯（纽交所上市代码：CE）公布，2022年第二季度按美国通用会计准则（GAAP）摊薄后每股收益为4.03美元，调整后每股收益为4.99美元。公司在第二季度实现净销售额25亿美元，环比下降2%，比去年同期增长13%。价格继续增长2%，实现连续7个季度上涨，这在一定程度上抵消了2%的销量下跌以及2%的汇率不利影响。塞拉尼斯成功缓解了持续的成本通胀，以及美国墨西哥湾沿岸原材料供应的意外中断，在第二季度实现合并营业利润4.83亿美元和调整后息税前利润6.46亿美元。公司通过一系列交易获得了约105亿美元的长期融资，包括2笔将于第三季度成功注册发行的优先票据，预计2022年第四季度将完成对杜邦交通与材料（M&M）事业部的收购。

塞拉尼斯董事长兼首席执行官Lori Ryerkerk表示：“感谢我们的团队在今年上半年实现了历史上最强劲的六个月绩效，他们出色地执行了我们的商业模式和并购行动计划，包括在充满挑战的市场环境中为收购杜邦M&M获得融资，这使得我们能够做好准备，从而实力应对不断发展的宏观问题。”

2022年第二季度主要财务数据:

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⁽¹⁾  见下文的《非美国通用会计准则财务衡量指标》

近期重大事项：

 

2022年第二季度各业务概览

工程材料

工程材料业务第二季度净销售额创历史新高，为9.48亿美元，分别得益于价格环比增长6%和销量环比增长1%，并抵消了3%的汇率不利影响。该业务通过成功的业务机会管理模式、电动汽车应用增长以及重组KEPCO为生产型合资企业所带来的初步贡献，抵消了全球汽车制造量下降的影响，实现了销量的连续增长。通过能源附加费、优化产品组合和其他商业行动，工程材料连续6个季度实现价格上涨，完全抵消了该季度额外的成本上涨。该业务在2021第四季度实施的能源附加费举措继续缓和了欧洲和美洲连续能源通胀所带来的影响。第二季度工程材料业务实现历史第二高的GAAP营业利润1.66亿美元和创历史新高的调整后息税前利润2.24亿美元，分别比上一季度增加4200万美元和1300万美元。合资企业Ibn Sina取得强劲业绩，抵消了KEPCO重组产生的不利影响，因此联营公司连续贡献额外400万美元的业绩。

 

乙酰基产品链

乙酰基产品链业务第二季度净销售额为15亿美元，环比下降5%，因为销量下降3%以及2%的汇率不利影响。销量环比下跌，主要是因为德克萨斯州明湖工厂的两家最大的外部原材料供应商出现供给中断，从而导致产能下降。供应中断已经得到解决，明湖工厂的乙酰基产品链目前已经全速开工。为了应对供应中断和随后的不可抗力声明，该业务立即从市场上采购产品，并将亚洲生产的产品大量转移到欧洲。该业务继续利用其全面产品链的可选性，从醋酸下游产品中获取价值，并创下了创纪录的可变利润收益。乙酰基产品链业务第二季度GAAP营业利润为4.29亿美元，调整后息税前利润为4.4亿美元，利润率分别为29%和30%。在过去12个月，乙酰基产品链业务连续两个季度实现GAAP营业利润和调整后息税前利润20亿美元。

醋酸纤维素

醋酸纤维素业务二季度净销售额为1.19亿美元，销量环比下降6%，价格稳定。第二季度GAAP的经营亏损为100万美元，调整后息税前利润为3500万美元。 第二季度来自联营公司的股利为3600万美元。公司启动对醋酸纤维素业务的战略性改革，将乙酰基产品链中的醋酸薄片和纤维素过渡到乙酰基产品链业务中，作为醋酸的下游衍生品。

现金流和税收

塞拉尼斯第二季度实现经营现金流4.95亿美元和自由现金流3.68亿美元。第二季度的资本性支出为1.24亿美元，因为公司正在推进多个重大项目。第二季度，塞拉尼斯通过派发股利的形式向股东返还7400万美元现金。

第二季度，美国GAAP实际企业所得税率为20%，高于去年同期的18%。 实际税率较高，主要是由于税务辖区的收益分布变化。 基于预期的全年税务辖区的收益分布和外国税收抵免结转的预计使用情况，调整后收益的实际税率仍为13%。

前景

“在当前阶段，第三季度的订单基本符合预期。有一些需求疲软的迹象，包括订单小幅延期和客户库存水平正常化的信号，”Lori Ryerkerk表示，“虽然我们没有看到需求急剧恶化的迹象，但我们会在公司内采取可控行动，为继续产生强劲的现金流做好准备，并在结束收购杜邦M&M事业部后迅速偿还剩余债务。在第三季度，我们预计调整后的每股收益为4.00美元至4.50美元，业绩处于区间底部。这表明，在这个季度中，需求可能会进一步温和走软。除了我们目前无法预见的需求急剧恶化之外，我们预计2022年调整后每股收益将与2021年调整后每股收益基本持平。”

公司无法协调所预测的调整后每股收益与根据美国GAAP摊薄后的每股收益，因为由于某些项目（例如按市价调整养老金损益）难以有效预测。更多信息，请参见下述“非美国通用会计准则财务衡量指标”一节。

2022年7月28日市场收盘后，公司所编制的第二季度业绩相关评论已发布在公司网站investors.celanese.com的“Financial Information/Financial Document Library”栏目下。有关非美国通用会计准则的衡量指标的信息包含在发布于我们网站上的《非美国通用会计准则财务衡量指标及补充信息》文件中，详情参见下文的 “非美国通用会计准则财务衡量指标”。

塞拉尼斯公司是化学特种材料生产领域的全球技术领跑者，也是差异化化学解决方案的领先提供商。我们的产品被广泛应用于工业和消费品领域。我们的业务充分利用塞拉尼斯广博的化学、技术和业务专长为客户、员工、股东和公司 自身创造价值。我们不仅与客户精诚合作，满足其迫切需求，而且也致力于通过塞拉尼斯基金为社区和世界播撒积极影响。公司总部设在美国德克萨斯州达拉斯，目前在全球约有 8500 名员工。2021 年净销售收入达到 85 亿美元。欲了解更多塞拉尼斯公司信息和其全球产品供应，敬请登录公司网站www.celanese.com

 

前瞻性声明

本新闻稿中可能包含“前瞻性声明”，其中包括有关公司计划、目的、目标、战略、未来营收或业绩、资本支出、融资需求及其他非历史性信息。所有前瞻性声明都基于当前预期、看法和各种假设。无法保证公司将实现这些预期，也无法保证这些看法将被证实为正确。存在许多风险和不确定性，可能导致实际结果与包含在本新闻稿中明示或默示的前瞻性声明有实质性差异。该类风险和不确定性包括但不限于：本公司运营地所在国家或地区发生的一般经济、商业、政治和法规条件的变化；原材料和能源的价格和供应的变化，尤其是乙烯、甲醇、天然气、木浆和燃油的供需关系和价格变化以及电力和其他能源的价格变化；产品和行业业务周期长度和深度的变化，尤其是汽车、电气、纺织、医药、电子和建筑行业；新冠肺炎疫情的复发或变异可能对经济环境、市场需求和我们的运营所产生的不利影响；运输和材料的可及性和成本、劳动力供应和经济复苏的节奏；将原材料提高的价格、物流成本和其他成本转嫁给客户或通过提价以提高利润率的能力；能够完成对杜邦交通与材料（M&M）事业部的未决收购（M&M收购），包括未能在预期时间内完成M&M收购，或根本无法完成收购，因为未收到所需的监管批准或未能及时满足其他成交条件，或根本无法满足；我们对M&M收购的预期收益的假设的准确性或不准确性；M&M收购的预期收益（包括协同效应和增长机会）可能无法按预期实现，或无法在预计时间内实现，或根本无法实现，无论是因为整合M&M业务或其他意外延误、成本、效率低下或负债； 进入某些终端市场和地区，或扩大我们对某些终端市场和地区的影响会增加商业、法律或监管的复杂性；全球经济以及股票和信贷市场的风险，及其它们对我们以可接受的条款，以优惠的价格，及时支付M&M收购的余款的能力的影响；将管理层的注意力从现有业务运营和机会以及由M&M收购和整合过程及其对我们现有业务和关系的影响造成的其他中断转移开来；与M&M收购增加杠杆相关的风险和成本，包括增加的利息支出以及业务和战略灵活性可能会降低；能够保持工厂利用率、落实产能增加和扩张计划并维持设备周转的能力；通过提高现有工厂的技术水平降低或维持当前生产成本水平并提高生产力的能力；识别有价值的潜在收购目标并完成与公司战略相一致的收购或投资交易，包括监管批准，的能力；日益激烈的价格竞争和其他公司竞争产品的推出；本公司产品和技术的市场认可度；合规及其他费用，以及因事故、原材料来源的中断、运输物料或供应链中断、网络安全事故、恐怖活动或政治混乱、公共卫生危机（包括但不限于新冠肺炎疫情）；其他不可预见的事件或设施建设和运营设施的延迟，包括由于地缘政治风险、发生战争（例如俄乌冲突）或恐怖事件，或由于天气和自然灾害或其他危机，包括公共卫生危机；获得政府审批和按照公司可接受的条款和时间表建造设施的能力；全球各地适用关税、税收和贸易协定、税率或法律方面的变更，包括但不限于调整、估计或解释的变化或税务检查或审计的决议，它们可能影响已记录或未来税务影响以及美国和其他司法管辖区潜在监管和立法税务发展；与我们的产品或技术有关的知识产权和其他法律保护措施的变更或对该类知识产权的盗用；补救措施的潜在责任以及在现有或未来环境、健康和安全法规项下增加的费用，包括与气候变化相关的费用；由于未决或未来诉讼（包括调查或执法行动），或法律、规定或政府政策的变化或我们经营所在国家的政府活动的变化而产生的潜在责任；汇率和利率的变化；本公司的负债水平，这可能影响本公司筹措其他资本支持运营的能力，或限制本公司应对经济或化学行业变化的能力；税率及其变化；获得监管部门批准并满足此处所述任何交易的成交条件的能力；以及公司不时向证券交易委员会提交的文件中提到的各种其他因素。

 

任何前瞻性声明仅截至本新闻稿发布之日，公司没有任何义务对该前瞻性声明进行更新以反映后来的事件或情况，或反映预期或未预期事件或情况。

 

非通用会计准则财务衡量指标

陈述

本文档反映了公司材料解决方案、乙酰基产品链、醋酸纤维素三大核心业务的状况。

使用非美国通用会计准则财务信息

新闻稿使用下列非美国通用会计准则衡量指标：调整后息税前利润，调整后息税前利润率，息税、折旧和摊销前利润，调整后每股收益，以及调整后自由现金流。这些指标并未根据美国通用会计准则进行确认，不应视为美国通用会计准则所用业绩和流动性衡量指标的替代。本公司合并财务报 表采用美国通用会计准则的财务衡量指标，其中与调整后息税前利润和息税、折旧和摊销前利润最具直接可比性的是可归入塞拉尼斯公司的净收益（亏损）；与调整后每股收益最具直接可比性的是普通股每股摊薄后可归入塞拉尼斯公司的持续经营收益（亏损）；与自由现金流最具直接可比性的是运营所产生（使用）的净现金流。

非美国通用会计准则财务衡量指标的定义